Как в 1С 8.3 настроить уменьшение налога по УСН на сумму уплаченных страховых взносов?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Лариса Соболева, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1989) , конфигурация Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.91.23)
• Ната нн, Попробую вам помочь.
  1. Раздел Зарплата - Настройки зарплаты
  2. Отражение в учете - Способы способы учета зарплаты
  3. Создайте настройку способов учета зарплаты для УСН и для ПСН по кнопке Создать.
  4. Для зарплаты УСН - "Оплата труда УСН", учет затрат организации -  «По деятельности с основной системой налогообложения (общая или упрощенная)».  Указание счета затрат обязательно к заполнению у нас 26.
  5.  Для патентных видов деятельности создайте отдельную статью затрат «Оплата труда (патент)». Учет затрат установите в положение «По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения». Это значение устанавливается для видов деятельности, отличных от основного, в т.ч. патент. Задайте счет учета.  При выборе статьи у вас должны отобразиться в справочнике только статьи затрат, отнесенные к особому порядку.
  6. Теперь, чтобы программа смогла понять что ваши сотрудники относятся к деятельности ПСН. 
  Откройте справочник «Сотрудники» в разделе «Зарплата и кадры» и в нижней части карточки «Учет расходов», нажав на гиперссылку «Авто», задайте способ отражения затрат для каждого сотрудника. Если сотрудник на ПСН, то  «Оплата труда (патент)». 
  Таким образом, при проведении документа по начислению зарплаты по данным сотрудникам «подтянутся» проводки и способ распределения, заданный в их настройке.
  Прежде чем перейти к начислению, забегая вперед, напомню вам о страховых взносах. Для них также задается настройка, определяющая порядок их распределения.
  1. В разделе «Настройка зарплаты» перейдите по гиперссылке «Статьи затрат по зарплате».  
  2.  Создайте новый элемент и сопоставьте статью затрат начисления «Оплата труда (патент)» со статьей затрат для страховых вносов «Страховые взносы (патент)», который создайте дополнительно. Настройка определяет по какой статье отображать страховые взносы для указанной статьи затрат начисления. Для статьи затрат «Страховые взносы (патент)» так же, как и для начисления зарплаты, отмечена статья для учета затрат организации «По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения».
  3.  Для страховых взносов от несчастных случаев делается аналогичное сопоставление.  В настройке созданной статьи затрат также отмечается «По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения».
  4.  Сохраните настройку сопоставления по кнопке «Записать и закрыть».
  5.  Точно также при необходимости задается настройка для пособия за счет работодателя.
  
  Начислите заработную плату работникам и посмотрите, как затраты отразятся в отчете «Книга доходов и расходов».
  Надеюсь я все подробно объяснила. Сама билась над этим вопросом неделю.
  
  А расчет налога по УСН программа рассчитывает так потому, что у вас есть работники и писем ИФНС она (программа) не читает.
• Okcaha_197, здравствуйте спасибо что откликнулись!
  

  Цитата:1. Раздел Зарплата - Настройки зарплаты2. Отражение в учете - Способы способы учета зарплаты3. Создайте настройку способов учета зарплаты для УСН и для ПСН по кнопке Создать.4. Для зарплаты УСН - "Оплата труда УСН", учет затрат организации -  «По деятельности с основной системой налогообложения (общая или упрощенная)».  Указание счета затрат обязательно к заполнению у нас 26.5.  Для патентных видов деятельности создайте отдельную статью затрат «Оплата труда (патент)». Учет затрат установите в положение «По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения». Это значение устанавливается для видов деятельности, отличных от основного, в т.ч. патент. Задайте счет учета.  При выборе статьи у вас должны отобразиться в справочнике только статьи затрат, отнесенные к особому порядку.6. Теперь, чтобы программа смогла понять что ваши сотрудники относятся к деятельности ПСН.Откройте справочник «Сотрудники» в разделе «Зарплата и кадры» и в нижней части карточки «Учет расходов», нажав на гиперссылку «Авто», задайте способ отражения затрат для каждого сотрудника. Если сотрудник на ПСН, то  «Оплата труда (патент)».Таким образом, при проведении документа по начислению зарплаты по данным сотрудникам «подтянутся» проводки и способ распределения, заданный в их настройке.

  Это все я сделала сразу в самом начале когда принимала сотрудников. Для всех сотрудников у меня установлен способ учета зарплаты  «Оплата труда (патент)» .  На УСН сотрудников нет, поэтому  способ  "Оплата труда УСН" я не создавала.

  Цитата: Прежде чем перейти к начислению, забегая вперед, напомню вам о страховых взносах. Для них также задается настройка, определяющая порядок их распределения.1. В разделе «Настройка зарплаты» перейдите по гиперссылке «Статьи затрат по зарплате».2.  Создайте новый элемент и сопоставьте статью затрат начисления «Оплата труда (патент)» со статьей затрат для страховых вносов «Страховые взносы (патент)», который создайте дополнительно. Настройка определяет по какой статье отображать страховые взносы для указанной статьи затрат начисления. Для статьи затрат «Страховые взносы (патент)» так же, как и для начисления зарплаты, отмечена статья для учета затрат организации «По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения».3.  Для страховых взносов от несчастных случаев делается аналогичное сопоставление.  В настройке созданной статьи затрат также отмечается «По отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения».4.  Сохраните настройку сопоставления по кнопке «Записать и закрыть».5.  Точно также при необходимости задается настройка для пособия за счет работодателя.

  Статьи затрат  «Страховые взносы (патент)» и  «Страховые взносы от НС (патент)» дополнительно я не создавала, т.к. они уже были в справочнике. В проводках по начислению зп все суммы ложатся правильно на нужные статьи затрат- патент.
  
  

  Цитата: Начислите заработную плату работникам и посмотрите, как затраты отразятся в отчете «Книга доходов и расходов».

  В расходы КУДИР по УСН  суммы зп и страховых взносов сотрудников у меня никогда и не попадали, туда попадают суммы от уплаченных в ФИКСИРОВАННОМ РАЗМЕРЕ страховых взносов (страховые взносы ИП уплаченные за себя), что собственно и правильно, НО! суммы программа  рассчитывает пропорционально доходам от обоих СНО, т.е. программа уменьшает налог УСН не на всю сумму уплаченных взносов ИП а только на сумму процента от дохода по УСН, а мне нужно что бы налог/авансовый платеж по УСН уменьшался на всю сумму уплаченных в налоговом периоде страховых вносов ИП за себя, ну или на ту сумму на которую я сама захочу уменьшить. Именно в этом и был мой вопрос... И как это сделать я до сх пор не разобралась... Написала в тех.поддержку 1С, там ответили пока только то что "Программа считает расходы пропорционально от доходов по обоим СНО" - что собственно уже не для кого не секрет))) Написала им снова -может позже дождусь более результативного ответа.
  
  Okcaha_197, 
  

  Цитата:А расчет налога по УСН программа рассчитывает так потому, что у вас есть работники и писем ИФНС она (программа) не читает.

  Программа то понятно что не читает, но те кто ее разрабатывает на мой взгляд должны учитывать подобные ситуации, ведь это деньги налогоплательщика и в данной ситуации законодательство позволяет их сэкономить а вот программа нет!
• Извините, что не помогла вам.
  

  Цитата: Программа то понятно что не читает, но те кто ее разрабатывает на мой взгляд должны учитывать подобные ситуации, ведь это деньги налогоплательщика и в данной ситуации законодательство позволяет их сэкономить а вот программа нет!

  Я НД по УСН делаю не программе, а в СБИС. Выкручиваюсь!😀
• Okcaha_197, не стоит извиняться, вы старались помочь, это видно) . И тем более возможно ваш ответ поможет еще кому то на этом форуме!
• Добрый день.
  

  Цитата: суммы программа  рассчитывает пропорционально доходам от обоих СНО, т.е. программа уменьшает налог УСН не на всю сумму уплаченных взносов ИП а только на сумму процента от дохода по УСН, а мне нужно что бы налог/авансовый платеж по УСН уменьшался на всю сумму уплаченных в налоговом периоде страховых вносов ИП за себя, ну или на ту сумму на которую я сама захочу уменьшить. Именно в этом и был мой вопрос... И как это сделать я до сх пор не разобралась... Написала в тех.поддержку 1С, там ответили пока только то что "Программа считает расходы пропорционально от доходов по обоим СНО" - что собственно уже не для кого не секрет)

  Я считаю, что программа работает правильно, потому что это единственный абсолютно безопасный способ учёта взносов. А если Вы считаете иначе и готовы отстаивать свою позицию вплоть до суда, придётся делать перерасчёты и распределения вручную.