Разница в доходах в декларации по НДС и декларации по налогу на прибыль
Доброе утро!
В первом квартале зкспортировали продукцию, документы на экспорт собрали все во 2 квартале.
Суть вопроса в декларации по НДС и в декларации по прибыли будут разные цифры между доходами и расходами, т.к. по прибыли я отражаю поступление выручки от реализации на экспорт и оплату поставщику за купленные у него товары (которые и пошли на экспорт), а по ндс эти цифры я отражу только во втором квартале, на момент сбора пакета документов по экспорту.
Подскажите верны ли мои размышления. И как отразить эту разницу в отчётности.
Заранее спасибо.
В первом квартале зкспортировали продукцию, документы на экспорт собрали все во 2 квартале.
Суть вопроса в декларации по НДС и в декларации по прибыли будут разные цифры между доходами и расходами, т.к. по прибыли я отражаю поступление выручки от реализации на экспорт и оплату поставщику за купленные у него товары (которые и пошли на экспорт), а по ндс эти цифры я отражу только во втором квартале, на момент сбора пакета документов по экспорту.
Подскажите верны ли мои размышления. И как отразить эту разницу в отчётности.
Заранее спасибо.
Comments
-
Цитата: Доброе утро!В первом квартале зкспортировали продукцию, документы на экспорт собрали все во 2 квартале.Суть вопроса в декларации по НДС и в декларации по прибыли будут разные цифры между доходами и расходами, т.к. по прибыли я отражаю поступление выручки от реализации на экспорт и оплату поставщику за купленные у него товары (которые и пошли на экспорт), а по ндс эти цифры я отражу только во втором квартале, на момент сбора пакета документов по экспорту.Подскажите верны ли мои размышления. И как отразить эту разницу в отчётности.Заранее спасибо.Добрый день!
Ваши размышления верны (п. 9 ст. 167 и п. 3 ст. 271 НК РФ).
Разница в налоговой отчетности не отражается.
Если со стороны налоговиков поступит письменное требование о представлении пояснений по указанной разнице, то оформите в их адрес письмо с описанием того, что Вы написали в своем сообщении - этого будет вполне достаточно
